Här hittar du information om förvaltning av dödsbon, bouppteckningar, arvskiften, testamenten, allmän rådgivning m.m.
Vad behöver göras när någon avlidit?
1. Förvalta/ ta hand om dödsboet. Avsluta de engagemang/ abonnemang som inte längre behövs, exempelvis telefon, tv, tidning mm. Låt hem/husförsäkring vara kvar så länge bostaden finns kvar i dödsboet. Du kan behöva adressändra så att dödsboets post går till den som förvaltar dödsboet om du inte har möjlighet att kontrollera brevlådan ofta. Se efter eventuell fastighet mm.
2. Kontrollera om det finns pengar på banken/betala räkningar. Med hjälp av dödsfallsintyg med släktutredning får du som make/maka eller barn till den avlidne ut ett saldobesked från banken/bankerna.
Om tillräckligt med tillgångar finns ska dödsboets räkningar fortsätta betalas. Olika banker har olika sätt man kan få hjälp att betala dödsboets räkningar från dödsboets konton. Viktigt för att kunna göra detta är att det framgår på fakturan att den är ställd till den avlidne.
Om det är det minsta osäkert om det kommer att finnas tillräckligt med kontanta medel, gör man bäst i att kontakta alla fordringsägarna (de som skickat ut fakturor och har ett betalningskrav på dödsboet) och förklara att ni måste invänta sammanställning av bouppteckningen innan dödsboet kan betala.
3. Upprättande av en bouppteckning. En bouppteckning är en handling som ska registreras hos Skatteverket och visar bland annat vilka som är dödsbodelägare och efterarvingar, vilka tillgångar och skulder som dödsboet har, om det finns testamente eller andra handlingar som ska tas upp.
Om den avlidne var gift ska även den efterlevande makens tillgångar och skulder tas upp i bouppteckningen. Samtliga dödsbodelägare och efterarvingar ska kallas till en bouppteckningsförrättning och bouppteckningen ska ha två så kallade förrättningsmän.
Det finns inget krav på att en jurist ska upprätta bouppteckningen, men det kan ofta vara en fördel då det är många saker att tänka på rent juridiskt, och att arvsrätten ibland kan vara ordentligt invecklad.
4. Försäljning av vissa tillgångar. Först när bouppteckningen är registrerad kan dödsboet sälja eventuell bostadsrätt, fastighet, fonder mm om detta ska göras. Samtliga dödsbodelägares godkännande måste då finnas. Planering av försäljning, kontakt med mäklare osv kan dock göras innan handlingen är helt registrerad.
5. Arvskifte. När bouppteckningen är registrerad och klar hos Skatteverket behöver det oftast upprättas en arvskifteshandling som visar vad dödsbodelägarna kommit överens om, hur fördelning av dödsboets alla tillgångar ska ske mm. Ibland behöver detta ske tillsammans med en bodelning. Här måste man komma ihåg att räkna på och avsätta medel för eventuell skatt kommande deklaration.
6. Upplösning av dödsboet. Dödsboet är inte upplöst förrän samtliga av dödsboets kvarvarande tillgångar har bytt ägare och dödsboets sista deklaration är godkänd. Vilket års deklaration som blir den sista avgörs bland annat av vid vilket tidpunkt dödsboets tillgångar avyttrats.
Känns det rörigt? Vi vet att det kan vara mycket att tänka på och ordna med vid ett dödsfall.
Lumi Juridik hjälper dig gärna med samtliga delar. Kontakta oss för att ta reda på hur vi kan hjälpa till.
Bouppteckning är ett dokument som bland annat redovisar vilka tillgångar och skulder en person har vid dödstillfället. Utöver detta ska bouppteckningen innehålla information om vilka som är dödsbodelägare och så kallade efterarvingar, samt om det finns exempelvis ett testamente eller andra dokument som behöver delges och redovisas. Bouppteckningen ska registreras hos Skatteverket och blir i och med registreringen en allmän handling. Om det finns väldigt lite tillgångar i dödsboet, och det inte finns någon fastighet, kan det räcka med en dödsboanmälan. Kontakta i så fall socialnämnden i din kommun för att få mer information.
Bouppteckningen är viktig på flera sätt. Men hjälp av den kan man räkna ut olika arvskvoter om exempelvis makar har särkullbarn. Uppgifter i bouppteckningen ligger även som en grund för senare (bodelning och) arvskifte.
Bouppteckningen är det första steget i den juridiska avvecklingen av dödsboet. Inte förrän bouppteckningen är registrerad kan man gå vidare med ett arvskifte och fördela dödsboets tillgångar.
Arvskifte
Förenklat är ett arvskifte ett avtal mellan samtliga dödsbodelägare om hur arvet ska fördelas. Arvskiftet utgår bland annat från de uppgifter som framkommit i bouppteckningen och eventuellt testamente. Var den avlidne gift eller sambo brukar handlingen slås ihop med en bodelning. Ingenting kan utbetalas till dödsbodelägare från dödsboets konton innan samtliga dödsbodelägare är överens om innehållet och fördelningen i arvskifteshandlingen.
Testamente
Testamentet är en handling som visar vad du vill ska hända med din egendom efter att du avlidit. När man upprättar sitt testamente finns det många olika saker att ta hänsyn till för att det ska kunna bli som man har tänkt sig, i vissa fall kanske det inte ens går att få det som man vill på grund av olika regler.
Du kanske behöver ta hänsyn till din familjesituation med särkullbarn? Eller är ni kanske sambor som har gemensamma barn? Har du tidigare ärvt någon med så kallad fri förfoganderätt så gäller inte ditt testamente för allt du äger när du avlider, utan endast den kvotdel som anses vara din kvarlåtenskap.
Är du säker på vad som kommer att hända med din egendom om du inte skriver ett testamente?
Många har en felaktig uppfattning om vad som sker även om familjesituationen är relativt enkel. En grundförståelse är nödvändigt för att kunna ta ett aktiv val att upprätta ett testamente eller att låta bli.
En av fördelarna med ett testamente är att du kan välja att det dina arvingar/testamentstagare (ex dina barn) ärver av dig ska vara deras enskilda egendom. Att det blir deras enskilda egendom innebär att egendomen (även pengar) de ärver inte ingår i en bodelning med deras respektive om de skulle separera eller om någon av dem avlider.
Huvudregeln är fortfarande att ett arv eller en gåva ingår i en bodelning om det inte uttrycks i testamente eller vid gåvotillfället att det ska vara mottagarens enskilda egendom, eller att det regleras exempelvis genom ett äktenskapsförord mellan mottagaren och dess partner. Denna regel är det många som inte har kunskap om, och ger gåvor/låter bli att skriva testamente utan att veta om att det kan komma att ingå i en eventuellt framtida bodelning. De flestas inställning är att de inte vill att det ska vara så, varför det ofta tas upp.
Om inget testamente skrivs måste alltså mottagaren av arvet själv ha upprättat exempelvis ett äktenskapsförord tillsammans med sin partner för att skydda arvet från att ingå i en eventuell bodelning.
I ett testamente kan du utöver att besluta vem som ska ärva dig även besluta om det är någon speciell egendom som ska tillfalla en specifik person, ett så kallat legat. Exempelvis att syskonbarnet Lisa ska ha farfarsklockan, eller att en specifik summa pengar ska tillfalla Pelle.
Utöver privatpersoner finns också möjlighet att testamentera till ex organisationer, fonder och föreningar.
Hur man uttrycker sig i sitt testamente kan få stor betydelse den dagen det ska tolkas. Det finns flera snarlika meningar, som ibland förväxlas även bland jurister, men som har helt olika betydelser. Något som kan ge oanade konsekvenser om man inte är medveten om skillnaden.
Man bör därför vara väldigt försiktig med att kopiera någon annans testamente, även om personen har varit hos en jurist. Juristen har skrivit det testamentet utifrån just sina klienters situation som kanske inte alls är densamma som din/er även om det vid första anblick kan verka så.
Hur stor andel av din egendom du kan reglera genom ett testamente beror på hur just din situation ser ut, vilka regler som blir tillämpliga.
Testamentet ska dateras, undertecknas och din namnteckning ska bevittnas av två vittnen som är samtidigt närvarande. Detta intygar vittnena genom att själva underteckna en så kallad vittnesmening.
Ett testamente måste förvaras på ett betryggande sätt då det är viktigt att det är originalet som kommer fram efter att du gått bort. Ett bankfack eller ett värdeskåp är kanske det bästa. Det finns även förvaringstjänster som säkert kan förvara testamentet åt dig. Såklart kan testamentet förvaras hemma också, eller kanske hos en av de som har mest fördel av att testamentet i original kommer fram när det är dags.
Ett testamente är vad man brukar kalla ett ”levande” dokument som bör ses över då och då, om innehållet fortfarande är så man önskar. Livet och människorna i det förändras och likaså kan ditt testamente behöva uppdateras med tiden.
Lumi Juridik är specialiserade på området och hjälper dig gärna att upprätta ett testamente som är helt anpassat efter dina förutsättningar och önskemål.
Lumi Juridik hjälper självklart till även med allmän rådgivning inom all sorts dödsfallsjuridik och kan företräda dig enskilt för att tillvarata din rätt i ett dödsbo.
Du kan alltid få 15 minuters kostnadsfri rådgivning hos Lumi Juridik, antingen på plats på kontoret eller över telefon.
Tiden kan användas för att få hjälp att få en korrekt bild över din situation, hjälp att se över ett befintligt testamente eller bara allmänt få veta i vilken ände du ska börja gällande dina frågor.
